8月18日，集團審計監察部持續推進審計監察“三化”模式工作，對南平市建陽區城投集團建材有限公司首輪審監“三化”模式反饋問題的整改情況進行“回頭看”，并檢查了公司近期物資采購、財務管理、合規經營、內控制度執行情況。

反饋問題：1.公司印章管理制度不完善；2.公司財務核算不規范。

整改情況:1.公司印章管理已規范，進行印章事前審批；2.公司財務核算已整改到位。反饋問題總體整改情況較好，但在財務管理上仍存在一些問題,需進一步完善。

檢查近期工作：1.財務籌資、預算管理情況；2.財務分析和調節能力，參與企業決策情況；3.資金管理情況；4.合同管理情況；5.稅收統籌情況；6.應收賬款和預付賬款情況；7.物資采購管理等。公司基本能合規經營，認真執行內控制度。發現問題：1.部分增值稅專用發票（發票聯）未記載復核人姓名和收款人姓名；2.公司應收賬款較上個會計年度同期增長幅度較大；3.抽查部分采購項目，存在未按照合同規定支付費用的問題。

請各子公司認真參考借鑒，共同改進提升。

檢查組現場檢查圖片